Как убрать кредитовое сальдо по счету 69.01?
Добрый день! 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.121). Сотрудник находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет, ему начисляется пособие за счет средств ФСС, Д69.01 К70, субконто "расходы по страхованию".Также каждый месяц сотрудникам предприятия начисляется налог в ФСС на случай временной нетрудоспособность и в связи с материнством Д20 К69.01, но оплаты по данному налогу в ФСС не производится тк сумма меньше пособия по уходу за ребенком и зачитывается в его счет. Сумма по налогу копится в кредите счета 69.01, субконто начислено/уплачено. В конце года предприятие получило возмещение от ФСС на разницу между пособием и налогом на случай временной нетрудоспособности, вид платежа "расходы по страхованию" Д51 К69.01. В итоге сальдо по налогу (субконто начислено/ уплачено) на конец года осталось кредитовым, а по пособию дебетовым (субконто расходы по страхованию). Что нужно изменить чтобы убрать кредитовое сальдо по счету 69.01?
Comments
-
Добрый день,
Не факт, что это верно, но я по результатам каждого квартала, если было порядочно БЛ, делаю ручную проводку
Д69.01 начислено/уплачено К69.01 расходы по страхованию.
Остаток на счете, конечно, должен пойти со строкой 9 (19) 4ФСС -
Мне тоже только этот вариант в голову пришел! Сделаю и я так как Вы! Спасибо!
-
Доброго времени суток!
Считаю, что по итогам каждого квартала корректировать аналитику (субконто) на субсчете учета расчетов с ФСС не нужно.
А вот по итогам года нужно, причем, когда сданы отчеты.
Мне больше нравится корректировка через вспомогательный счет " 000".
Сальдо должно остаться на том субконто, оборот которого быль больше.
Значит, корректировать нужно другое субконто.
К примеру: а) оборот "начислено/уплачено" Д26 К69.01 56000
б) оборот за тот же период "расходы по страхованию" Д69.01 К70 36000
Понятно, что итоговое сальдо по сч.69.01 должно быть - 20000.
Операция вручную (две строки):
Д69.01 К000 -36000 (расх.по страхов., сторно)
Д000 К69.01 36000 (начислено/уплачено).
Нет лишних оборотов.
Итоговое сальдо 20000 - по субконто " начислено/уплачено" .
