Как заполнять декларацию по НДС для новой организации, если нет выручки, но есть вычеты по НДС?

Comments

• Цитата: ВОПРОС : возможна ли подача Декл.НДС нулевой за 1 кв или нужно обязательно показывать вычет по вход. счф?

  зачем Вам показывать вычет при отсутствии реализации?  Можно, конечно, попробовать вернуть из бюджета, но, во-первых, налоговая сразу предложит перенести вычеты, а если будете настаивать,  попадете "на карандаш".  Зачем вам внимание налоговой, фирма еще толком работать не начала.
  

  Цитата: Если можно вычеты перенести в период, когда появится реализация - технически счф входящие нужно тоже перенести на другой период?

  перенос вычетов и есть перенос СФ.
• Цитата: Цитата: Если можно вычеты перенести в период, когда появится реализация - технически счф входящие нужно тоже перенести на другой период?перенос вычетов и естьперенос СФ.

  Здравствуйте.
  Я бы это немного не так назвала.
  

  Цитата: Новое предприятие ( 28.02.2023г) приобретает материалы, оборудование, есть аренда , но реализации нет- будет позже.СЧФ на поставки исправно собраны.

  собрали, отразили в учете (Д 19 К 60). Так?
  
  Чтобы не возмущать налоговиков и не тратить время на доказывание права, проще перенести вычет по НДС. Данным правом вы можете воспользоваться согласно п. 1.1. ст. 172 НК РФ (обязательно изучите).
  Для того, чтобы вычет отразился в НД, нужно счет-фактуру отразить в книге покупок (с проводкой Д 68 К 19). Сделать это можно при появлении первой реализации или в течение 3- х лет с даты принятия к учету.
  
  Т.е. не перенести счет-фактуру, а перенести её отражение в книге покупок.
• Добрый день.
  Спасибо за ответы)
  Спрошу еще, с позволения.
  Сформировала книгу покупок за 1 кв - счф за 1 кв. есть . сформировала КП за 2 кв- все зашедшие в апреле. Декларация не нарастающим итогом, насколько помню.
  
  " перенести счет-фактуру, а перенести её отражение в книге покупок" - не понимаю - как это делается ?
  каким действием? я выше предположила, что нужно изменить дату регистрации счф ( с 1 кв на 2).
• Цитата: Декларация не нарастающим итогом, насколько помню.

  налоговый период = квартал (ст. 163 НК РФ)
  

  Цитата: Сформировала книгу покупок за 1 кв - счф за 1 кв. есть . сформировала КП за 2 кв- все зашедшие в апреле.

  смотреть нужно ОСВ по счету 19. Если сальдо нулевое на 31.03.2023, значит ваша программа приняла НДС к вычету.
  

  Цитата: " перенести счет-фактуру, а перенести её отражение в книге покупок" - не понимаю - как это делается ?каким действием? я выше предположила, что нужно изменитьдату регистрации счф( с 1 кв на 2).

  это неверное действие.
  Галку "Отразить вычет НДС в книге  покупок датой получения" в Поступлении уберите. Появиться сальдо по счету 19. Когда вычет понадобиться, сделаете документ Формирование записей книги покупок и всё подтянется.
  В остальном, если по программе не понятно, создайте новую тему. Я вам только подсказки здесь дала, для общего понимания.
• СПАСИБО огромное за помощь и понимание.
  Поняла , в программе увидела.
  Спасибо огромное за терпение )
  Всем- удачи)